Murabaha
Murabaha ( arab مرابحة, DMG Murabaha ) to islamski instrument finansowy będący w użyciu , który jest zgodny z szariatem . Tutaj bank działa jako pośrednik między kupującym a sprzedającym. „Bank kupuje towary od osoby trzeciej w imieniu swojego klienta, a następnie odsprzedaje je klientowi z premią cenową obejmującą jego własne koszty i narzut”.
Formy Murabaha
W praktyce istnieją różne formy:
- Najprostszą formą, jeśli są tylko dwie strony umowy, jest bank i klient. W tym przypadku bank sam jest sprzedawcą i dlatego też ponosi ryzyko, które musi zapłacić w formie premii.
- Druga możliwość to pośrednictwo banku między sprzedawcą a klientem. Bank zawiera wówczas odrębną umowę kupna ze sprzedawcą i klientem. Jest to najczęstsza forma Murabaha.
- Klient może również negocjować bezpośrednio ze sprzedawcą. Następnie bank płaci za kupującego. Minimalizuje to ryzyko niezadowolenia klienta z produktu.
Dlatego Murabaha jest rodzajem finansowania handlu i według prawnika specjalizującego się w islamskim prawie finansowym stanowi prawie 80 procent islamskiej bankowości. W Koranie działalność gospodarcza jest wyraźnie dozwolona, ale riba ( odsetki ), które w niektórych miejscach tłumaczy się również jako lichwa , nie. Kupno domu Murabaha byłoby w każdym razie utożsamiane z wymianą towarów na pieniądze i dlatego nie jest zabronione. Jednak główna różnica między Murabaha a zwykłą umową pożyczki polega na tym, że marża zysku banku jest niezależną od czasu płatnością za świadczoną usługę, taką jak B. poszukiwanie najkorzystniejszej ceny na żądany produkt i realizacja zakupu.
Murahaba zawiera uczciwe wyjaśnienie sprzedawcy na temat ceny towarów i jest używany głównie przez banki w kontekście bankowości islamskiej, aby wyjaśnić klientom, że oferty nie podlegają lichwie. Typowe obszary biznesowe, w których wykorzystywane jest Murabaha to:
- Finansowanie aktywów
- Finansowanie nieruchomości
- Mikrofinansowanie
- Finansowanie importu / eksportu
Dzięki stałej kwocie depozytu inwestorzy mają gwarancję minimalnej marży zysku. Z drugiej strony w przypadku Mudaraba zysk jest dzielony między inwestora a pożyczkobiorcę na podstawie umowy, tak że nie ma wpływu w okresach, w których nie ma generowania zysku.
Krytyka
Jednak kontrowersyjne jest to, w jakim stopniu Murabaha jest w rzeczywistości instrumentem nieoprocentowanym, ponieważ podobnie jak w przypadku „prawdziwej pożyczki” premia za zysk opiera się na referencyjnych stopach procentowych, takich jak B. LIBOR i zdolność kredytowa klienta.
Uczony Umar Ibrahim Vadillo krytykuje również fakt, że zgodnie z autentycznym islamskim Fiqh , kontrakty Murabaha mają być postrzegane jako dwie transakcje sprzedaży w jednej - a więc jako zakazane. Prawidłowo, Murabaha to tylko sprzedaż. Jednak w praktykowanym przez banki wariancie bank kupuje już w imieniu klienta, czyli faktycznego nabywcy.
Kolejnym punktem krytyki jest to, że bank jako kupujący i sprzedający może pokryć wiele ryzyk, tak że praktycznie nie ma ryzyka straty, na przykład w przypadku zmiany wartości aktywów.
Podejście do zakupu nieruchomości w Murabaha
Kupno nieruchomości w Murabaha
- Znalezienie odpowiedniej nieruchomości przez kupującego
- Negocjacje między kupującym a sprzedającym w sprawie ceny domu
- Zapytanie kupującego do banku, czy można zawrzeć umowę z Murabaha
- Sprawdzenie zdolności kredytowej kupującego i wartości domu
- Jeśli wszystkie warunki są spełnione, bank kupuje dom bezpośrednio od sprzedającego
- Bank jest początkowo właścicielem domu i podwyższa cenę sprzedaży o określoną z góry i znaną kupującemu kwotę
- Sprzedaż domu przez bank kupującemu. Kupujący płaci miesięczne raty do banku
- W związku z tym kupujący nie zapłacił żadnych odsetek
Zgodne z prawem szariatu i rynkiem
Ustalona w umowie premia w wysokości kilku procent pierwotnej ceny za Murabaha jest zgodna z prawem szariatu. Bo z punktu widzenia prawa islamskiego nie chodzi o odsetki, ale raczej o dochód z wyników ekonomicznych w ratach. Jest to związane z problemami prawnymi i (rzeczywistymi) podatkowymi w Niemczech. Dlatego niektóre przepisy musiałyby zostać zmienione, aby umożliwić ludność islamską w Niemczech procesy Murabaha.
Zobacz też
literatura
- Michael Saleh Gassner, Philipp Wackerbeck: Islamic Finance. Inwestycje i finansowanie zgodne z islamem. Bank-Verlag Medien, Kolonia 2010, ISBN 978-3-86556-211-1 .
- Wolfhard Peter Hildebrandt: islamska ideologia ekonomiczna. Klaus Schwarz Verlag, Berlin 1996, ISBN 3-87997-531-0 , s. 15.
- Zamir Iqbal, Abbas Mirakhor: Wprowadzenie do finansów islamskich. Teoria i praktyka. John Wiley & Sons (Azja), Singapur 2007, ISBN 0-470-82188-4 .
- Michael Mahlknecht: Islamic Finance. Wprowadzenie do teorii i praktyki. Wiley, Weinheim 2009, ISBN 978-3-527-50389-6 ( zwykły tekst Wiley ).
linki internetowe
- Murabaha. Ahli United Bank
Indywidualne dowody
- ↑ Hildebrandt: Islamska ideologia ekonomiczna . 1996, str. 15, xx
- ↑ M. Mahlknecht: Islamskie finanse: Wprowadzenie do teorii i praktyki . Wiley, 2009, s. 102
- ↑ islam.de
- ↑ Iqbal: Mirakhor . 2007, s. 90
- ↑ finanz-lexikon.de
- ^ Saeed: Islamska bankowość i odsetki . 1996, ISBN 978-3-638-64280-4
- ↑ islamische-zeitung.de
- ↑ von Pock: Zarządzanie strategiczne w finansach islamu . 2007, ISBN 978-3-8350-0723-9 , s. 29.
- ↑ islam.de