Prawo bankowe

Podstawowe dane
Tytuł: Prawo kredytowe
Krótki tytuł: Prawo bankowe
Skrót: KWG
Rodzaj: Prawo federalne
Zakres: Republika Federalna Niemiec
Kwestią prawną: Komercyjne prawo administracyjne , prawo bankowe
Referencje : 7610-1
Oryginalna wersja z: 5 grudnia 1934
( RGBl. I s. 1203)
Działa na: 1 stycznia 1935
Nowe ogłoszenie od: 9 września 1998
( Federalny Dziennik Ustaw I s. 2776 )
Ostatnia wersja od: 10 lipca 1961
( Federalny Dziennik Ustaw I, s. 881 )
Wejście w życie
nowej wersji w dniu: 		1 stycznia 1962
Ostatnia zmiana: Art. 90 G z dnia 10 sierpnia 2021 r.
( Federalny Dziennik Ustaw I s. 3436, 3475 )
Data wejścia w życie
ostatniej zmiany: 		1 stycznia 2024
(art. 137 G z 10 sierpnia 2021)
GESTA : C199
Link do strony internetowej: Tekst ustawy
Proszę zwrócić uwagę na informację o obowiązującej wersji prawnej .

Prawo bankowe niemiecki ( KWG ) jest prawo w Niemczech , którego ustawodawstwo celem od regulacji rynku i regulacji rynku od systemu kredytowego jest.

KWG ma zastosowanie do instytucji kredytowych i instytucji świadczących usługi finansowe (patrz ust. 1, ust. 1, zdanie 1, ust. 1a, zdanie 1, ust. 1b ).

Główne cele KWG to:

  • zabezpieczenie i utrzymanie funkcjonalności branży bankowej
  • ochrona wierzycieli instytucji kredytowych przed utratą depozytów .

Jest to szczególnie widoczne w rozdziale 6 KWG, który standaryzuje zadania Federalnego Urzędu Nadzoru Finansowego (BaFin). Zgodnie z § 6 ust. 1 BaFin musi z jednej strony sprawować tzw. usług w ramach ogólnego monitorowania nieprawidłowości w sektorze usług kredytowych i usług finansowych, aby zapobiec wystąpieniu przez nie znacznych niedogodności dla całej gospodarki. Nadzór ten nie jest jednak prowadzony w celu ochrony indywidualnego kredytodawcy lub konsumenta, ale służy ochronie wierzycieli w ogóle i zaufania publicznego do funkcjonowania instytucji kredytowych i instytucji świadczących usługi finansowe. KWG została uchwalona w 1934 r. w odpowiedzi na niemiecki kryzys bankowy i weszła w życie w pierwszej formie w 1935 r.

Rejestrowanie ryzyka

KWG oraz rozporządzenia uzupełniające ( Rozporządzenie Solvency (jako niemiecka implementacja Bazylei II ), Rozporządzenie o Płynności , GroMiKV ) nakładają na instytucje kredytowe ograniczenia, które ograniczają zdolność banków do podejmowania ryzyka. Przepisy można podzielić na kategorie w zależności od rodzaju ryzyka, które ma być ograniczone:

Obowiązki instytucji kredytowych w zakresie powiadamiania Bundesbanku i BaFin

KWG stanowi podstawę prawną, na której Bundesbank i BaFin mogą uzyskiwać informacje od banków i wywierać bezpośredni wpływ na instytucje kredytowe. Instytucje nadzorowane są zobowiązane do ujawniania informacji z KWG:

Ogólny obowiązek udzielania informacji

Sekcja 44 : Informacje i audyty z instytutów : Banki są generalnie zobowiązane do dostarczania informacji o wszystkich sprawach biznesowych, nawet jeśli nie ma konkretnego powodu.

Informacje o wypłacalności

Sekcja 10 w związku z rozporządzeniem w sprawie wypłacalności : dotyczy odpowiedniej adekwatności kapitałowej instytucji kredytowych , zgodnie z którą należy utworzyć miesięczną całkowitą liczbę. Wymagane jest również zatwierdzenie i przegląd modeli wewnętrznych banku.

Dawniej Zasada 1 i Zasada Ia .

Informacje o płynności

§ 11 w związku z rozporządzeniem w sprawie płynności : Sytuację płynności instytucji kredytowych odwzorowuje się poprzez utworzenie miesięcznego wskaźnika płynności.

Dawniej Zasada 2 .

Duże pożyczki

Sekcje 13, 13a, 13b : Duże ekspozycje : Banki są zobowiązane do kwartalnego raportowania swoich dużych ekspozycji. Przekroczenie indywidualnego górnego limitu dla dużych pożyczek jest dozwolone tylko za zgodą BaFin. Kwota przekraczająca limit dużych ekspozycji musi być zabezpieczona dodatkowymi funduszami własnymi. Bardziej szczegółowe przepisy dotyczące dużych pożyczek zawiera rozporządzenie GroMiKV dotyczące dużych i wielomilionowych pożyczek.

Karty miesięczne i roczne sprawozdania finansowe

§ 25 : Wyciągi miesięczne (miesięczne statystyki bilansowe) do Deutsche Bundesbank, dostępne dla BaFin

§ 26 : Składanie rocznych sprawozdań finansowych, sprawozdań z działalności i sprawozdań z audytu

Obowiązek udzielania informacji w przypadku wydarzeń specjalnych

§ 12a : Nawiązywanie relacji korporacyjnych

§ 14 : Miliony pożyczek: Są to pożyczki o wartości co najmniej 1 000 000 euro.

Sekcja 24 zawiera kilka wydarzeń specjalnych:

  • Powołanie i odejście menedżera
  • Przejęcie i porzucenie stawki
  • Zmiana formy prawnej
  • Utrata ≥ 25% obowiązkowego kapitału własnego
  • Relokacja oddziału lub centrali
  • Utworzenie, przeniesienie, zamknięcie oddziału w państwie trzecim
  • Zaprzestanie prowadzenia działalności
  • Podejmowanie i kończenie działalności pozabankowej

Zdolność BaFin do wpływania na zarządzanie

Ograniczenia

§ 12 : Ograniczenie Uprawnionych Udziałów

§ 13 : Ograniczenie dużych ekspozycji

§ 23 : Zakaz nadużyć w reklamie instytucji kredytowych

§ 15 : Możliwość ograniczenia pożyczek organom zarządzającym

Zezwolenie bankowe

Sekcja 32 : Pozwolenie na prowadzenie działalności bankowej

Zobacz też: Licencja bankowa # Niemcy

Interwencje w przypadku naruszenia normy

Sekcje 33, 35 : Brak lub cofnięcie/wygaśnięcie zezwolenia:

  • Jeśli nie ma wystarczającego kapitału własnego
  • Jeżeli kierownik nie posiada kwalifikacji zawodowych wymaganych do prowadzenia

Sekcja 36 : Zwolnienie kierowników, przekazanie uprawnień funkcjonariuszom specjalnym, usunięcie członków organu administracyjnego i nadzorczego

Sekcja 37 : Interwencja przeciwko nielegalnemu biznesowi

Sekcja 45 : Środki podejmowane w przypadku niewystarczających funduszy własnych lub płynności : Po upływie rozsądnego okresu BaFin może zakazać wypłat, podziału zysków i udzielania pożyczek.

Wpływ w przypadku zbliżającego się bankructwa

Sekcja 46 : Środki zapobiegające zbliżającym się niebezpieczeństwom

  • Instrukcje dla dyrektorów zarządzających BaFin
  • Zakaz przyjmowania depozytów

Sekcja 46a : Środki w przypadku zagrożenia upadłością

Sekcja 47 : Obrona przed poważnymi zagrożeniami dla gospodarki jako całości

Wymagania dotyczące procesu i struktury organizacyjnej

KWG stawia szereg wymagań w odniesieniu do procesu i struktury organizacyjnej:

Organizacja procesu

  • §§ 13 Ustęp 2 lub 13a Ustęp 2 : W przypadku udzielenia dużej pożyczki konieczna jest jednomyślna uchwała wszystkich menedżerów.
  • § 18 : Instytucje kredytowe muszą ujawnić sytuację ekonomiczną kredytobiorców, których kredyty przekraczają 750 000 EUR.
  • Sekcja 33 : Zasada „czterech oczu” ma zastosowanie na poziomie zarządzania, tj. Oznacza to, że wymaganych jest co najmniej dwóch menedżerów.

Struktura organizacyjna

  • Sekcja 25a : Instytucja kredytowa jest zobowiązana do ustanowienia odpowiedniego systemu kontroli i monitorowania ryzyka. Szczegóły sekcji 25a można znaleźć w MaRisk.

Zmiany wynikające z wdrożenia Bazylei II

W celu wdrożenia nowych przepisów adekwatności kapitałowej zgodnie z Bazyleą II w prawie niemieckim, konieczne jest dostosowanie Ustawy Bankowej (patrz implementacja Bazylei II ). Odbywa się to poprzez ustawę o implementacji nowo projektowanej Dyrektywy Bankowej oraz nowo projektowanej Dyrektywy w sprawie adekwatności kapitałowej , która została przyjęta przez niemiecki Bundestag w dniu 29 czerwca 2006 r. i przez Bundesrat w dniu 22 września 2006 r .; tym samym zakończył się parlamentarny proces legislacyjny. Zmieniły się m.in .:

  • Regulacje dotyczące traktowania grup instytucji (m.in. w ust. 10a (określanie adekwatności kapitałowej grup instytucji i holdingów finansowych), ust. 10c (ważenie zerowe należności wewnątrzgrupowych) i ust. 2a (wyjątki dla instytucji należących do grup ));
  • Wymogi dotyczące adekwatności kapitałowej instytucji, grup instytucji i holdingów finansowych ( sekcja 10 );
  • okres pożyczki w rozumieniu §§ 13 do 13b i 14 pożyczkobiorcy: z. B. Włączenie kredytowych instrumentów pochodnych do definicji kredytu ( sekcja 19 );
  • rozszerzenie sprawozdawczych i łagodzących kredyt instrumentów zabezpieczających ( sekcja 20b );
  • Obowiązki informacyjne instytucji kredytowych ( sekcja 26a );
  • Ustalenie treści egzaminu ( § 30 ).

Ponadto Federalne Ministerstwo Finansów zostało upoważnione do wydania bardziej szczegółowych przepisów dotyczących odpowiedniego kapitału własnego ( wypłacalność , zarządzenie o wypłacalności ) w drodze rozporządzenia ustawowego w porozumieniu z Deutsche Bundesbank .

literatura

  • Carl-Theodor Samm, Axel Kokemoor (red.) I inni: Ustawa o systemie kredytowym (KWG). Komentarz z materiałami i regulaminami uzupełniającymi. Praca na luźnych kartkach , wydanie 168, CF Müller Verlag, Heidelberg, sierpień 2013, ISBN 978-3-8114-5670-9 .
  • Günther Luz i inni (red.): Prawo bankowe. Komentarz do KWG w tym SolvV, LiqV, GroMiKV, MaRisk. Wydanie drugie, Schäffer-Poeschl Verlag, Stuttgart 2011, ISBN 978-3-7910-2934-4 .
  • Friedrich Reischauer, Joachim Klein Händler (pozdrowienie) i inni: Prawo bankowe (KWG). Komentarz do praktyki wraz z CRR, przepisami pomocniczymi i wymaganiami minimalnymi . Praca na luźnych kartkach, Erich Schmidt Verlag, Berlin 2015, ISBN 978-3-503-00060-9 .

linki internetowe

Indywidualne dowody

  1. ↑ Instytut ( pamiątka z oryginałem od 9 października 2007 w Internet Archive ) Info: archiwum Link został wstawiony automatycznie i nie została jeszcze sprawdzona. Sprawdź link do oryginału i archiwum zgodnie z instrukcjami, a następnie usuń to powiadomienie. , bundesbank.de (pdf) @1@2Szablon: Webachiv / IABot / www.bundesbank.de