Oprocentowanie domyślne

Domyślny oprocentowanie ( English odsetki za zwłokę ) jest w gospodarce , o tempo , że opóźnienie w zapłacie przez dłużnika do wierzyciela na mocy prawa lub umowy muszą być zapłacone.

Generał

Odsetki za zwłokę są dostępne tylko za wymagalne długi finansowe . Odsetki za zwłokę mają na celu wyrównanie roszczenia odszkodowawczego wierzyciela z tytułu zaległości w płatnościach. Już w 1836 r. Leksykograf Heinrich August Pierer stwierdził, że odsetki za zwłokę służą zarówno jako kara dla zalegającego dłużnika, jak i jako zadośćuczynienie wierzycielowi. Odsetki za zwłokę określają termin wymagalności długu i pieniędzy, które są wypłacane po przypomnieniu o terminie wymagalności z wyprzedzeniem ( § 286 ust. 1 BGB ). Zgodnie z art. 286 ust. 2 niemieckiego kodeksu cywilnego (BGB) nie ma potrzeby przypominania, jeśli istnieje kalendarzowy obowiązek płatności ( termin płatności , termin ) lub jeśli uzgodnione zdarzenie uzasadnia obowiązek zapłaty („ płatność przy dostawie towaru ”). Oprócz regularnych odsetek naliczane są odsetki za zwłokę .

Należy odróżnić BGB („odsetki za zwłokę”) mające zastosowanie do konsumentów i HGB („ odsetki za zwłokę ”), które mają zastosowanie do handlowców z roszczeniami z tytułu wzajemnych transakcji handlowych . Odsetki za zwłokę są tylko płatne w sposób przyjazny dla konsumenta, jeżeli opóźnienie w płatności (czyli niewykonanie pomimo terminu) jest spowodowane zarówno pomijając obiektywne cechy opóźnienia (ostrzeżenie, złożenie pozwu , dostawę upomnienie , kalendarzowy termin płatności, wypowiedzenie ) oraz z winy dłużnika.

historia

Babilońskie prawo dotyczące odsetek znało już regularne odsetki, odsetki za zwłokę, bariery i zakazy odsetek . W Cesarstwie Rzymskim Justynian I zezwolił na odsetki za zwłokę ( łac. Usurae ex morae ) w wysokości 6%, ale prawo rzymskie klasyfikowało je jako prawo pomocnicze . Ma to nadal zastosowanie zgodnie z art. 367 ust. 1 niemieckiego kodeksu cywilnego, zgodnie z którym głównym zobowiązaniem do świadczenia jest kapitał . Na rzymskim sądzie ciążył obowiązek nałożenia na dłużnika kary ( łac. Poena ) w postaci odsetek za zwłokę ( łac. Usura ex mora ) w przypadku zawinionego niewykonania zobowiązania ( łac. Moraolvendi ) . Ponieważ nie podlegali oni niezależnemu zaskarżeniu, według Hermogeniana sędzia musiał przyznać im wyrok z urzędu ( łac. Officio judis ).

Średniowieczne dokumenty kolońskie od żydowskich lichwiarzy z lat 1250, 1270 i 1272 sugerują naliczanie odsetek za zwłokę, ponieważ w dniu ich wygaśnięcia nie dokonano żadnej płatności. W Berlinie w 1367 r. Rada zakazała sprzedaży wierzytelności kredytowych, co otworzyło perspektywę odsetek za zwłokę („szkoda”). W 1393 r. Żydzi z Glorenza zażądali odsetek za zwłokę w wysokości 86 2/3%. Od 1600 r . Zgodnie z dekretem parlamentarnym Rzeszy ze Speyer odsetki za zwłokę w wysokości 4% lub 5% były prawnie ograniczone.

Generalny pruski Grunty Prawo (APL) z czerwca 1794 roku uznany odsetek za zwłokę (I 11, § 833 f. APL) i dał dowód wierzyciela wyższej szkody. W I 12, § 331 APL uregulowano: „Jeżeli spadkobierca ponosi odpowiedzialność za zawinione opóźnienie w spłacie spadku, zostanie mu również naliczone ustawowe odsetki za zwłokę”. Od tego czasu ustawa Rzeszy Niemieckiej bez ograniczeń przyjęła odsetki za zwłokę. ADHGB maja 1861 przewidziane odsetki za zwłokę w wysokości 6% w Art. 287 ADHGB. Następnie w Austrii w ABGB stycznia 1812 (§ 1333 w związku z § 1000 przedawnienia nie mogą biec) i Szwajcarii z OR w styczniu 1883 (Art. 106 OR), przy czym odsetki za zwłokę nadano charakter szkody minimalnej.

Aby poprawić zachowania płatnicze , w czerwcu 2000 r. Unia Europejska wydała Dyrektywę UE 2000/35 / WE dotyczącą opóźnień w płatnościach, która została zastąpiona Dyrektywą 2011/7 / UE z lutego 2011 r. Zgodnie z tym zwłoką w płatności jest „płatność, która nie została dokonana w umownym lub ustawowym terminie płatności” (art. 2 nr 4). Odsetki za zwłokę to odsetki ustawowe w przypadku zwłoki w płatności lub odsetki uzgodnione pomiędzy spółkami (art. 2 pkt 5). Rozporządzenie zmienione zgodnie z § 288 ust. 2 BGB (w Austrii: § 352 UGB ) przewiduje 9% odsetek za zwłokę w przypadku wszystkich transakcji bez udziału konsumenta , w przeciwnym razie 5% powyżej stopy bazowej .

Zagadnienia prawne

Centralna niemiecka norma prawna dotycząca odsetek za zwłokę to § 288 BGB, zgodnie z którym odsetki od długu pieniężnego należy płacić od początku zwłoki dłużnika. Zwłoka dłużnika rozpoczyna się w szczególności od daty wymagalności lub przypomnienia (§ 286 BGB). Nie wyklucza się dochodzenia dalszych szkód. Umowne wyłączenie ustawowych odsetek za zwłokę jest nieważne ( § 288 ust. 6 BGB). Naliczanie odsetek za zwłokę jest zabronione zgodnie z § 289 BGB. W przypadku obowiązku zapłaty odsetek za zwłokę § 367 BGB stanowi, że należy je zapłacić przed długiem głównym. Wierzyciel może również zażądać wyższej stopy procentowej za zwłokę w drodze indywidualnej umowy (§ 288 ust. 3 BGB). W przypadku analogicznego uzgodnienia w Ogólnych Warunkach uzgodnione odsetki za zwłokę, które zgodnie z normalnym przebiegiem zdarzeń przewyższają przewidywane szkody, prowadzą jednak do bezskutecznego porozumienia. Ponadto dłużnikowi należy wyraźnie dać możliwość udokumentowania niewielkiej szkody w OWU ( art. 309 nr 5 BGB).

Prawo rozróżnia konsumentów i przedsiębiorstwa, jeśli chodzi o wysokość odsetek za zwłokę . Jako wartość odniesienia służy stawka podstawowa ustalona zgodnie z art. 247 niemieckiego kodeksu cywilnego :

${\ displaystyle {\ text {Domyślna stopa procentowa}} = {\ text {Bazowa stopa procentowa}} + {\ text {Domyślna stopa procentowa}}}$

Wysokość marży odsetkowej zależy od tego, czy ktoś jest konsumentem, czy firmą.

konsument

Jeżeli przynajmniej jeden konsument jest dłużnikiem ( konsument do konsumenta , konsument do przedsiębiorstwa i od konsumenta do administracji ), dług pieniężny zgodnie z § 288 ust. 1 niemieckiego kodeksu cywilnego (BGB ) musi być oprocentowany w wysokości stawka w wysokości 5 punktów procentowych powyżej stawki bazowej w okresie opóźnienia staje się.

Firmy

Wszystkie inne transakcje prawne bez udziału konsumenta (między przedsiębiorstwami, między przedsiębiorstwami , administracja i administracja ) podlegają nawet oprocentowaniu w wysokości 9 punktów procentowych powyżej stopy bazowej (§ 288 ust. 2 BGB). Zgodnie z art. 3 dyrektywy 2011/7 / UE w transakcjach handlowych między przedsiębiorstwami (art. 3 dyrektywy 2011/7 / UE) lub między przedsiębiorstwami a organami publicznymi (art. 4 dyrektywy 2011/7 / UE), wierzyciel może płacić odsetki za zwłokę bez uprzedzenia, obliczyć, czy wypełnił swoje zobowiązania umowne i nie otrzymał należnej płatności, chyba że dłużnik nie odpowiada za opóźnienie w zapłacie. Zgodnie z art. 353 zdanie 1 niemieckiego kodeksu handlowego (HGB) , kupcy mają prawo do naliczania odsetek za zwłokę za swoje roszczenia z tytułu wzajemnych transakcji handlowych od daty wymagalności.

Umowy kredytu konsumenckiego na nieruchomości

W przypadku umów konsumenckich kredytów mieszkaniowych stopa bazowa plus 2,5 punktu procentowego p. za. ( § 497 ust. 4 zdanie 1 BGB).

Początek i koniec obliczeń

Za dzień, w którym dłużnik otrzyma wezwanie uzasadniające zwłokę ( § 286 ust. 1 BGB), nie są naliczane żadne odsetki za zwłokę ( § 187 ust. 1 BGB). To samo dotyczy wyjątków dotyczących przypomnień o sobie (§ 286 (2) nr 3 BGB) i natychmiastowego opóźnienia (§ 286 (2) nr 4 BGB). Odsetki są płatne tylko od pierwszego dnia zwłoki (art. 187 ust. 2 ust. 1 niemieckiego kodeksu cywilnego (BGB)) w przypadku wyjątków, zgodnie z którymi czas świadczenia usługi można określić w kalendarzu lub obliczyć na podstawie podstawa poprzedniego wydarzenia. To samo dotyczy sytuacji, gdy opóźnienie nastąpi bez przypomnienia (§ 286 ust. 3 BGB).

Obowiązek odsetkowy wygasa z końcem dnia, w którym dłużnik spłaci w całości.

Międzynarodowy

W Szwajcarii dłużnik musi zapłacić odsetki za zwłokę dopiero po doręczeniu nakazu zapłaty lub wszczęciu postępowania sądowego (art. 105 ust. 1 LUB ). Zgodnie z Art. 104 ust. 1 LUB odsetki za zwłokę wynoszą pięć procent kwoty roszczenia w skali roku. Zgodnie z Art. 105 ust. 3 LUB, od odsetek za zwłokę nie mogą być naliczane żadne dalsze odsetki. Art. 314 ust. 3 zakazów CO z wyjątkiem rachunków oszczędnościowych i rachunków bieżących na odsetki składane .

W Austrii stopa procentowa za zwłokę zgodnie z § 1333 ABGB w związku z § 1000 ABGB wynosi 4%, przy czym możliwe są również odsetki składane. Jeżeli wierzyciel pozwolił, aby odsetki wzrosły do ​​wysokości długu głównego bez ostrzeżenia prawnego, prawo do żądania dalszych odsetek od kapitału wygasa (§ 1335 ABGB). We Francji , zgodnie z Art. 1153 Kodeksu Cywilnego, odsetki za zwłokę ( francuskie intérêts moratoires ) są ostateczną sankcją za nieuregulowanie długu pieniężnego. We Włoszech , zgodnie z artykułem 1284 ustęp 1 kodeksu cywilnego, wysokość odsetek za zwłokę wynosi 3,5%. W Grecji Art. 345 Klauzula 1 ZGB przyznaje dłużnikowi w przypadku zwłoki dłużnika prawo do „odsetek za zwłokę określonych w ustawie lub czynności prawnej” ( gr. Τόκος υπερημερίας ; tókos yperemerias ; „ odsetki za zwłokę”), bez obowiązek udowodnienia szkody.

Prawo zwyczajowe od 1893 r. Nie zna ustawowego prawa do odsetek, są one raczej umowne ( angielskie odsetki umowne ) do uzgodnienia.

Zobacz też

• Zwłoka dłużnika (Niemcy)

linki internetowe

• Kalkulator odsetki od tych sądów monitowania dla zautomatyzowanego sądowej procedury monitowania
• Kalkulator odsetek za zwłokę
• Podstawa stołu oprocentowanie w Deutsche Bundesbank

Indywidualne dowody

1. ^ Heinrich August Pierer (red.), Universal-Lexikon, czyli kompletny słownik encyklopedyczny , tom 26, 1836, s.694.
2. ^ Josef Kohler / Arthur Ungnad , Prawo Hammurabiego , tom III, 1909, s. 307, 324 i nast .
3. ↑ Thomas Gimmerthal, The Doctrine of the Offiicialzinsen ogólnie , w: AcP 73, 1888, S. 287.
4. ↑ Hermogenian, Digesten , 19, 1, 49, 1
5. ^ Adolf Kober, Studia nad średniowieczną historią Żydów w Kolonii nad Renem , tom 1, 1903, s.25
6. ↑ Herbert Helbig, Society and Economy of the Mark Brandenburg in the Middle Ages , 1973, s.101.
7. ^ Heinrich Honsell, Römisches Recht , 2015, s.96 .
8. ↑ Friedrich August Quistorp , Uwagi prawne , 1798, s. 197 i nast.
9. ↑ Ernst : MüKo . 6. edycja. 2012, § 286 nota marginalna 15 . 
10. ↑ Ernst : MüKo . 6. edycja. 2012, § 286 numer krańcowy 17 . 
11. ↑ Philippe Ruedin / Urs Christen / Irmtraud Bräunlich Keller, OR dla życia codziennego , 2013, s. 141 i nast .
12. ^ Catham and Dover Railway Co. kontra South Eastern Railway Co., 1893, AC 429.